【培訓對象】


【培訓收益】
1.通過生動的案例分析幫助學員建立對風險管理和內(nèi)部控制制度完整而系統(tǒng)的認識； 2.掌握快速診斷企業(yè)風險管理與內(nèi)部控制缺陷的方法，評價內(nèi)部控制的效果并進行改進； 3.提升管理層風險管理水平和對內(nèi)部控制自我評估的能力，建立有效的內(nèi)部控制環(huán)境； 4.結(jié)合企業(yè)的自身狀況設(shè)計控制要點，并建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng)。

（一）企業(yè)風險管理
1.如何建立風險管理整合框架
四種類型目標、八個構(gòu)成要素、一個主體內(nèi)的各個單元構(gòu)成三個維度
2.如何制定風險管理的總體目標
3.如何實施風險管理的步驟
4.如何建立風險管理組織系統(tǒng)
5. 如何建立風險管理信息系統(tǒng)
6.企業(yè)風險管理的要素與過程
風險評估要素：目標設(shè)定、風險識別、風險分析和風險應(yīng)對。
企業(yè)如何識別內(nèi)部風險因素和外部風險因素。
風險識別的方法有哪些？
案例：某企業(yè)運用事故樹分析法識別商品銷售風險。
案例：服裝企業(yè)經(jīng)營風險識別。
如何進行風險分析？
如何制定風險應(yīng)對策略？
風險回避、風險承擔、風險降低和風險分擔。
風險應(yīng)對矩陣設(shè)計。風險應(yīng)對的三道防線。
實戰(zhàn)案例分析一、聯(lián)想集團新產(chǎn)品開發(fā)風險管理方案。
實戰(zhàn)案例分析二、格力、美的電器的財務(wù)風險管理方案。
（二）企業(yè)內(nèi)部控制
1.我國企業(yè)如何建立內(nèi)部控制體系？
（1）現(xiàn)階段我國企業(yè)內(nèi)部控制存在的主要問題。
（2）內(nèi)部控制五大目標之間的關(guān)系。
（3）內(nèi)部控制的發(fā)展階段。
2. 內(nèi)部控制的作用與局限性分析。
3.如何優(yōu)化內(nèi)部環(huán)境？
治理結(jié)構(gòu)；組織機構(gòu)設(shè)置與權(quán)責分配；企業(yè)文化；人力資源政策；內(nèi)部審計（內(nèi)部審計新舊對比）；反舞弊機制。
公司治理的重要制度安排。
案例：美的集團治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部組織機構(gòu)設(shè)置。
案例：美國世通公司治理結(jié)構(gòu)的缺陷對企業(yè)的負面影響分析。
案例：《中國聯(lián)通反舞弊機制暫行規(guī)定》解讀。
實戰(zhàn)案例分析三、法國興業(yè)銀行事件的啟示。
4.怎樣進行風險評估？
（1）目標設(shè)定。
（2）風險識別。
（3）風險分析。
案例：根據(jù)企業(yè)目標設(shè)定來識別相關(guān)風險。
風險矩陣設(shè)計。
案例：兩種投資方案的風險衡量與決策。
實戰(zhàn)案例分析四、兗州煤業(yè)鮑店煤礦的風險評估。
5.如何實施控制措施？
如何實施職責分工控制、授權(quán)控制、審核批準控制、預(yù)算控制、財產(chǎn)保護控制、會計系統(tǒng)控制、內(nèi)部報告控制、經(jīng)濟活動分析控制、績效考評控制、信息技術(shù)控制等措施？
部分業(yè)務(wù)不相容職務(wù)相互分離設(shè)計。
如何設(shè)計重大風險事項的審核批準控制？
如何設(shè)計資金支付簽批流程及簽批權(quán)限？
如何設(shè)計會計系統(tǒng)控制？
如何設(shè)計績效考評控制？
案例： 授權(quán)適當可以提高企業(yè)的營運效率—豐田公司“首席工程師”制度。
案例：首都機場集團公司資金支付簽批流程及審批權(quán)限。
實戰(zhàn)案例分析五、中國聯(lián)通資本性支出重要風險與控制措施。
6. 如何做好信息與溝通？
信息與溝通，是指及時、準確、完整地收集與企業(yè)經(jīng)營管理相關(guān)的各種信息，并使這些信息以適當?shù)姆绞皆谄髽I(yè)有關(guān)層級之間進行及時傳遞、有效溝通和正確應(yīng)用的過程。
企業(yè)應(yīng)當怎樣進行內(nèi)部溝通？
企業(yè)應(yīng)當收集和傳遞哪些信息？
應(yīng)當建立哪些外部溝通渠道？
7. 如何進行內(nèi)部監(jiān)督？
相關(guān)機構(gòu)在內(nèi)部監(jiān)督中如何發(fā)揮作用？
內(nèi)控監(jiān)督檢查的方式、內(nèi)控缺陷的報告、如何改進內(nèi)控缺陷？
內(nèi)部控制自我評估報告設(shè)計。
（三）內(nèi)部控制設(shè)計
1. 內(nèi)部控制流程應(yīng)當怎么建立？
2. 設(shè)計內(nèi)部控制制度的步驟和工具。
3. 業(yè)務(wù)控制流程樹狀圖設(shè)計。
流程與內(nèi)控的建立—采購與付款流程設(shè)計。
流程與內(nèi)控的建立—資金支付業(yè)務(wù)流程設(shè)計與風險控制。
采購控制流程設(shè)計。
賒銷業(yè)務(wù)控制流程設(shè)計。
賒銷審批控制流程設(shè)計。
實戰(zhàn)案例分析六、中航油新家坡分公司事件對內(nèi)控的啟示。
 

管理學博士
北京交通大學教授
博士生指導教師
中國注冊會計師
高級審計師

能力證書：
1993年獲得中國注冊會計師證書，同年加入中國注冊會計師協(xié)會。
會計師事務(wù)所高級合伙人、簽字注冊會計師。

1996年赴英國研修，獲ACCA（英國特許公認會計師）證書。
2000年獲得高級審計師證書，同年加入中國內(nèi)部審計協(xié)會。

兼職情況：
中國注冊會計師協(xié)會會員。中國會計學會會員、中國管理會計學會常務(wù)理事。
財政部企業(yè)會計準則委員會咨詢專家。
中國管理科學研究院研究員、專家委員會專家。
清華大學長三角研究院客座教授、高級培訓師。
國家發(fā)改委培訓中心客座教授、高級培訓師。
國資委職業(yè)經(jīng)理人研究中心客座教授、高級培訓師。
信達投資公司、四川倍磊管理咨詢公司、北京鵬翔管理咨詢公司首席財務(wù)顧問。
英國《投資人》雜志自由撰稿人。

1996年至今，為160多家上市公司、中央企業(yè)做財務(wù)管理、會計、稅收方面的培訓、財務(wù)預(yù)測與規(guī)劃、內(nèi)部控制與風險管理設(shè)計以及其他管理咨詢。

 

• 銀行柜面業(yè)務(wù)操作風險防范與內(nèi)部控制

   

  第一講： 為什么操作風險是營業(yè)網(wǎng)點面臨的主要風險一、從一起銀行案件了解操作風險的成因二、操作風險涵義二、操作風險的分類1.人員風險2.流程風險3.IT系統(tǒng)及技術(shù)風險4.外部事件風險四、操作風險特點五、操作風險防范對策第二講：會計結(jié)算業(yè)務(wù)的風險管控措施一、個人結(jié)算業(yè)務(wù)1. 對身份異常的個人結(jié)算賬戶的身份識..

  ￥   元/ 天

  人氣：2200  

  

• 企業(yè)風險管理

   

  一．我國企業(yè)風險管理的背景和形勢1．企業(yè)風險管理的歷史背景和相關(guān)文件（1）COSO內(nèi)部控制整合框架（2）COSO風險管理整合框架（3）五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》 （4）國資委《中央企業(yè)全面風險管理指引》（5）ISO-31000風險管理標準2．企業(yè)風險管理的現(xiàn)實背景（1）國內(nèi)外經(jīng)濟形勢對企業(yè)風險管理提出挑戰(zhàn)（2）企業(yè)..

  ￥   元/ 天

  人氣：1775  

  

• 企業(yè)風險管理與內(nèi)部控制

   

  一、企業(yè)風險管理概述什么是風險企業(yè)風險管理的程序薩班斯－奧克斯利法案概述國資委全面風險管理指引框架二、如何建立有效的內(nèi)部控制內(nèi)部控制的定義及目標 內(nèi)部控制與COSO架構(gòu)內(nèi)部控制的設(shè)計原則企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范企業(yè)內(nèi)控基本規(guī)范配套指引如何通過流程來控制風險中石化內(nèi)控體系案例詳解集團公司的風險管控..

  ￥   元/ 天

  人氣：2320  

  

• 企業(yè)風險管理與內(nèi)部控制

   

  一、風險防范與管理風險防范與管理引言：解讀國資委《企業(yè)全面風險管理指引》、國資委《中央企業(yè)全面風險管理指引》國際風險管理情況國內(nèi)企業(yè)風險管理情況風險和風險管理1) 什么是風險？某一特定危險情況發(fā)生的可能性和后果的組合2) 什么是風險管理？風險管理必須識別風險風險管理要著眼于風險管理風險管理要學會規(guī)避風險在降..

  ￥   元/ 天

  人氣：2683  

  

• 醫(yī)院內(nèi)部控制與財務(wù)管理

   

  課程設(shè)置情景演練、案例分析討論、游戲感悟、互動交流、沙盤演練、現(xiàn)場解答課程內(nèi)容一 建立內(nèi)部控制體系所面臨的挑戰(zhàn) 影響企業(yè)內(nèi)控力度的諸多因素解析 什么是內(nèi)部控制 企業(yè)在內(nèi)部控制方面遇到了什么挑戰(zhàn) 該由誰來負責內(nèi)部控制問題 二 企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法 可以從哪些視角來審閱內(nèi)部控制體系診斷 如何來認識企業(yè)現(xiàn)行的內(nèi)部控..

  ￥   元/ 天

  人氣：3037  

  

• 管理培訓：戰(zhàn)略導向的風險與內(nèi)部控制

   

  第一部分 理解風險與內(nèi)部控制 1、 從案例來看內(nèi)部控制的發(fā)展歷史 2、 從風險的定義來認識風險和內(nèi)部控制 3、 《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》與《中央企業(yè)全面風險管理指引》點評 4、 風險與內(nèi)部控制管理的基本流程 5、 風險與內(nèi)部控制的組織保證 第二部分 公司總體風險管理方法和工具 1、 企業(yè)目標與公司總體風險的關(guān)系 2、 公司總體風險信息的識別 3、 公司總體風..

  ￥   元/ 天

  人氣：2435