【培訓(xùn)對象】
各建筑企業(yè)的董事長、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、稅務(wù)總監(jiān)、法律部負(fù)責(zé)人、合同
管理、財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、會計師事務(wù)所、稅務(wù)師事務(wù)所、稅務(wù)機(jī)關(guān)人員、
代理記賬公司和涉稅咨詢顧問公司的高負(fù)責(zé)人和工作人員。

【培訓(xùn)收益】
‖課程收益‖通過2天課程可以幫您解決以下問題：
1．了解建筑企業(yè)資質(zhì)共享和掛靠業(yè)務(wù)中掛靠方利潤提取方法；
2．了解和掌握總公司直接管轄項目部或總公司+事業(yè)部制區(qū)域公司+項目部的財稅管
理體系、建筑資質(zhì)共享和建筑掛靠業(yè)務(wù)的財稅管理體系如何構(gòu)建；
3．掌握建筑企業(yè)虛開增值稅專用發(fā)票的4種情形及規(guī)避技巧

營改增后建筑企業(yè)面臨的10大涉稅疑難問題破解與
不同項目管理模式下的財稅管理體系構(gòu)建專題
‖2017年5月17–19日‖—‖鄭 州•百利中州國際飯店‖—‖主 講：肖老師‖
‖課程說明‖
全面營改增后，建筑企業(yè)面臨的增值稅納稅義務(wù)時間如何確定？差額征收增值稅如何進(jìn)行管理？新老項目在交替中如何進(jìn)行財務(wù)稅務(wù)處理？甲供材和甲控材規(guī)避稅收風(fēng)險如何進(jìn)行操作? 總公司直接管轄項目部或總公司+事業(yè)部制區(qū)域公司+項目部的財稅管理體系、建筑資質(zhì)共享和建筑掛靠業(yè)務(wù)的財稅管理體系如何建設(shè)？這些問題成為當(dāng)前建筑企業(yè)非常緊迫和關(guān)心的現(xiàn)實(shí)問題.
有鑒于此，為控制企業(yè)的稅收風(fēng)險，提升稅收安全，特在鄭州舉辦“營改增后，建筑企業(yè)面臨的10大涉稅疑難問題破解與不同項目管理模式下的財稅管理體系構(gòu)建”的研討會，本次研討會由經(jīng)濟(jì)學(xué)博士、研究員、國內(nèi)知名財稅籌劃專家肖太壽老師親臨主講。誠邀各位新老朋友蒞臨參加！
‖課程收益‖通過2天課程可以幫您解決以下問題：
1．了解建筑企業(yè)資質(zhì)共享和掛靠業(yè)務(wù)中掛靠方利潤提取方法；
2．了解和掌握總公司直接管轄項目部或總公司+事業(yè)部制區(qū)域公司+項目部的財稅管
理體系、建筑資質(zhì)共享和建筑掛靠業(yè)務(wù)的財稅管理體系如何構(gòu)建；
3．掌握建筑企業(yè)虛開增值稅專用發(fā)票的4種情形及規(guī)避技巧。
‖導(dǎo)師簡介‖肖老師：經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，研究員，中國財稅培訓(xùn)金牌講師，財政部財政科學(xué)研究所博士后（2011年12月-2013年12月），清華大學(xué)、中國社會科學(xué)院研究生院特聘教授，中華人民共和國審計署特聘專家。2016年被中國注冊稅務(wù)師協(xié)會評為“最具影響力稅務(wù)老師”。先后就讀于江西財經(jīng)大學(xué)、中國社會科學(xué)院研究生院，中央財經(jīng)大學(xué)。是我國第一個法律憑證、會計憑證和稅務(wù)憑證等“三證統(tǒng)一”籌劃理論和“合同與賬務(wù)稅務(wù)處理相匹配和合同與發(fā)票開具相匹配”的合同控稅新理念的提出者。精通中國稅法，具有較深的財政學(xué)、會計學(xué)、稅收學(xué)理論水平和豐富的稅收籌劃實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。主要擅長合同節(jié)稅、企業(yè)納稅籌劃、企業(yè)稅務(wù)管理、稅務(wù)審計、企業(yè)涉稅疑難問題處理、稅收風(fēng)險識別與防范以及稅務(wù)稽查應(yīng)對，精通房地產(chǎn)行業(yè)、建筑安裝行業(yè)和工業(yè)制造業(yè)的涉稅管理、稅收風(fēng)險識別、納稅籌劃和稅務(wù)稽查應(yīng)對。為企業(yè)提供財稅培訓(xùn)1000多場，特別是為房地產(chǎn)和建筑企業(yè)提供營改增專題培訓(xùn)300多場，給企業(yè)提供營改增設(shè)計方案，降低企業(yè)稅收風(fēng)險，捍衛(wèi)了企業(yè)納稅人的權(quán)利。
在國家公開刊物發(fā)表論文60多篇。出版專著五本，編著8本。代表著作：《中國國際避稅治理問題研究》、《商業(yè)模式下的合同控稅策略6類經(jīng)濟(jì)合同中的涉稅風(fēng)險及控制》、《合同控稅理論與51案例真解》、《小微企業(yè)財稅扶持政策研究》、《合同控稅：21種合同簽訂技巧及72案例》、《有效降低成本的戰(zhàn)略與方法》（云南出版集團(tuán)出版）、《納稅籌劃》（經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社）、《砍掉企業(yè)稅收成本3把刀及76案例精解》（經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社）、《企業(yè)稅收成本控制》（稅務(wù)咨詢師教材，中國時代經(jīng)濟(jì)出版社）、《建筑房地產(chǎn)企業(yè)合同控稅》（中國市場出版社）。
社會職務(wù)：中國社會科學(xué)院研究生院稅收學(xué)專業(yè)碩士導(dǎo)師、中央財經(jīng)大學(xué)稅收教育研究所研究員、中國財稅精英家園協(xié)會財稅專家委員會專家委員、劍橋大學(xué)CIE—CFO中國同學(xué)會特聘專家、《財會信報》和中國會計視野優(yōu)秀撰稿人、中國注冊稅務(wù)師行業(yè)繼續(xù)教育特聘老師、北京市注冊稅務(wù)師協(xié)會師資庫特聘老師。
‖課程提綱‖
第一節(jié)：建筑企業(yè)營改增后的10大涉稅疑難問題處理
一．建筑企業(yè)預(yù)收賬款的涉稅處理
1．建筑企業(yè)預(yù)收賬款或收取業(yè)主開工保證金增值稅納稅義務(wù)時間的處理
◇ 案 例：總承包合同中的開工保證金和履約保證金條款的稅務(wù)處理和賬務(wù)處理
2．建筑企業(yè)預(yù)收賬款預(yù)繳增值稅的財稅處理
3．建筑企業(yè)預(yù)收賬款預(yù)繳增值稅的稅收風(fēng)險及規(guī)避之道
二．建筑企業(yè)工程進(jìn)度結(jié)算和最后結(jié)算的稅務(wù)處理
1．建筑企業(yè)工程進(jìn)度結(jié)算中，業(yè)主支付和未支付進(jìn)度款的會計處理、發(fā)票開具
和報產(chǎn)值的方法
2．業(yè)主從工程款中扣除建筑企業(yè)質(zhì)量保證金的賬務(wù)處理、發(fā)票開具和稅收風(fēng)險
及其規(guī)避之道
3．業(yè)主從工程款中扣除建筑企業(yè)水電費(fèi)用的稅務(wù)處理
三．甲供材和甲控材的稅務(wù)處理
1．營改增后的甲供材與營改增前的甲供材的區(qū)別
2．“甲供材”的涉稅風(fēng)險及規(guī)避的合同簽訂技巧
3．甲控材規(guī)避稅收風(fēng)險的實(shí)操要點(diǎn)
四．建筑企業(yè)新老項目交替過程中的稅務(wù)處理
1．營改增前簽訂總承包合同并動工，營改增后簽訂分包合同，分包人增值稅計
稅方法的選擇
2．選擇簡易計稅的老項目獲得增值稅專用發(fā)票的財稅處理
3．營改增后新老項目交替過程中的增值稅進(jìn)項稅額抵扣的稅務(wù)處理
4．營改增前業(yè)主拖欠建筑企業(yè)工程款，建筑企業(yè)確認(rèn)收入未計提營業(yè)稅及附加，
營改增后發(fā)生增值稅納稅的稅務(wù)處理
5．營改增前業(yè)主拖欠建筑企業(yè)工程款，建筑企業(yè)確認(rèn)收入并計提營業(yè)稅及附加，
營改增后發(fā)生增值稅納稅的稅務(wù)處理
五．建筑企業(yè)差額征收增值稅的財稅處理
1．建筑企業(yè)差額征收增值稅的分類及其稅務(wù)處理
2．簡易計稅的總分包之間差額征收增值稅發(fā)票的開具及賬務(wù)處理
六．建筑企業(yè)混合銷售行為的涉稅難點(diǎn)問題的處理
1．全面營改增后，混合銷售和兼營行為的法律界定
2．全面營改增后，混合銷售和兼營行為的稅務(wù)處理
3．營改增后，混合銷售行為節(jié)稅的合同簽訂技巧
七．建筑企業(yè)資質(zhì)共享和掛靠業(yè)務(wù)的稅務(wù)處理
1．營改增后建筑企業(yè)資質(zhì)共享新老項目的稅務(wù)處理
2．建筑企業(yè)掛靠業(yè)務(wù)新老項目交替的稅務(wù)處理
八．建筑企業(yè)農(nóng)民工工資費(fèi)用的涉稅管理
1．建筑企業(yè)總承包方代發(fā)勞務(wù)分包企業(yè)農(nóng)民工工資制度
2．建筑（勞務(wù)）公司規(guī)避農(nóng)民工社會保險費(fèi)用之道
3．建筑企業(yè)通過勞務(wù)派遣形式使用農(nóng)民工的法律風(fēng)險
4．建筑企業(yè)使用農(nóng)民工的最優(yōu)用工形式：與勞務(wù)公司簽訂勞務(wù)分包合同
九．建筑企業(yè)自購機(jī)械設(shè)備、周轉(zhuǎn)材料、工地上自建臨時建筑物的稅務(wù)處理
1．建筑企業(yè)自購機(jī)械設(shè)備和周轉(zhuǎn)材料既用于一般計稅項目也用于簡易計稅項目
的增值稅進(jìn)項稅額的抵扣處理
2．建筑企業(yè)工地上搭建的活動板房、指揮部等臨時建筑物的增值稅進(jìn)項稅額抵
扣的處理
十．建筑企業(yè)機(jī)械設(shè)備租賃的稅務(wù)處理
1．建筑企業(yè)通過經(jīng)營性租賃租入設(shè)備或干租設(shè)備的稅務(wù)處理
2．建筑企業(yè)通過濕租設(shè)備或設(shè)備出租方出租設(shè)備的同時配備操作人員的稅務(wù)
處理
第二節(jié)：建筑企業(yè)營改增后的財稅體系建設(shè)
一．總公司直接管轄項目部或總公司+事業(yè)部制區(qū)域公司+項目部下的財稅管理
體系建設(shè)
1．合同和公章管理
2．財務(wù)核算和資金管理
3．發(fā)票開具和管理
二．總分公司（分公司是財務(wù)獨(dú)立核算）體制下的財稅管理體系
1．合同和公章管理
2．財務(wù)核算和資金管理
3．發(fā)票開具和管理
三．母子公司（資質(zhì)共享）體制下的財稅管理體系
1．合同和公章管理
2．財務(wù)核算和資金管理
3．發(fā)票開具和管理
四．建筑企業(yè)掛靠業(yè)務(wù)的財稅管理體系
1．自然人掛靠建筑企業(yè)承接業(yè)務(wù)的財稅管理體系
⑴ 合同和公章管理
⑵ 財務(wù)核算和資金管理
⑶ 發(fā)票開具和管理
⑷ 自然人賺取利潤的提取方法
2．資質(zhì)低的建筑企業(yè)掛靠資質(zhì)高的建筑企業(yè)承接業(yè)務(wù)的財稅管理體系
⑴ 合同和公章管理
⑵ 財務(wù)核算和資金管理
⑶ 發(fā)票開具和管理
⑷ 掛靠企業(yè)賺取利潤的提取方法
‖培訓(xùn)對象‖各建筑企業(yè)的董事長、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、稅務(wù)總監(jiān)、法律部負(fù)責(zé)人、合同
管理、財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、會計師事務(wù)所、稅務(wù)師事務(wù)所、稅務(wù)機(jī)關(guān)人員、
代理記賬公司和涉稅咨詢顧問公司的高負(fù)責(zé)人和工作人員。
‖資 料‖本次專題配套講義、政策輯要與案例集資料。
‖培訓(xùn)時間‖2017年5月17日至19日（5月17日全天報到,18-19日兩天課程）
‖培訓(xùn)地點(diǎn)‖鄭 州◇百利中州國際飯店（鄭州市金水區(qū)經(jīng)五路與緯三路交匯處）
‖相關(guān)費(fèi)用‖人民幣2980元/人（含授課、場地、資料、會務(wù)、現(xiàn)場咨詢費(fèi)等）。
↘ 如需安排食宿者，可統(tǒng)一安排，費(fèi)用自理，（具體詳見參會確認(rèn)函）。

 

IPTS國際職業(yè)培訓(xùn)師行業(yè)協(xié)會高級職業(yè)培訓(xùn)師

國際注冊心理咨詢師

n 主要職業(yè)經(jīng)歷：

清華同方安全事業(yè)部大區(qū)經(jīng)理、部門經(jīng)理

法國布爾有限公司銷售總監(jiān)

三家咨詢公司的銷售部經(jīng)理、培訓(xùn)總監(jiān)

10年以上銷售實(shí)踐經(jīng)歷，6年以上團(tuán)隊管理經(jīng)驗(yàn)

針對IT、通信、金融等行業(yè)多年職業(yè)培訓(xùn)經(jīng)歷

n 主要社會職務(wù)：

北京華旗資訊數(shù)碼科技有限公司特聘講師

北京三一盛世技術(shù)培訓(xùn)有限公司特聘講師◆

肖先生主講課程包括：

u 《卓越銷售團(tuán)隊管理》（2天）

u 《成功的銷售技巧》（3天）

u 《大客戶開發(fā)與管理》 （2天）

u 《電話銷售技巧》

u 《卓有成效的銷售談判》

u 《新任經(jīng)理的管理技巧》

u 《提問式電話行銷技巧》

u 《營業(yè)廳主動營銷技巧》

u 《大客戶銷售技巧》

u 《顧問式銷售技巧》

u 《售后服務(wù)技巧》

u 《抱怨投訴處理》

u 《如何做一名優(yōu)秀的主管》

u 《8090后員工管理》

u 《工作就是責(zé)任》

• 營改增背景下房企全流程財稅實(shí)際操作疑難問題百問百答研討會

  開課時間：已開課

  開課地點(diǎn)： 吉林-長春

  營改增背景下房企全流程財稅實(shí)際操作疑難問題百問百答研討會‖2018年4月19–21日‖—‖長 春•新華苑賓館‖—‖主 講：王老師‖‖專題說明‖ 新年伊始，隨著2017年營改增稅制改革全面推進(jìn)，財政部..

  ￥3,400   元/ 天

  人氣：1387  

  

• 營改增背景下房企財稅實(shí)際操作疑難問題百問百答研討會

  開課時間：已開課

  開課地點(diǎn)： 廣東-廣州

  營改增背景下房企財稅實(shí)際操作疑難問題百問百答研討會‖2018年1月11–13日‖—‖廣 州•歌爾爵斯酒店‖—‖主 講：王老師‖‖專題說明‖ 2017年度營改增全面推進(jìn)，營改增政策執(zhí)行平穩(wěn)順暢，各省市..

  ￥3,400   元/ 天

  人氣：1133  

  

• 大數(shù)據(jù)征管背景下建筑房地產(chǎn)企業(yè)營改增疑難問題處理暨 合同控稅與稽查風(fēng)險管控及會計核算專題班

  開課時間：已開課

  開課地點(diǎn)： 重慶-重慶

  大數(shù)據(jù)征管背景下建筑房地產(chǎn)企業(yè)營改增疑難問題處理暨合同控稅與稽查風(fēng)險管控及會計核算專題班‖2017年10月13–15日‖—‖重 慶•怡華威斯達(dá)大酒店‖—‖主 講：胡老師‖‖專題說明‖ 全面營改增..

  ￥3,400   元/ 天

  人氣：2490  

  

• 后營改增時代建筑安裝企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營全過程中的稅務(wù)風(fēng)險管控專題

  開課時間：已開課

  開課地點(diǎn)： 安徽-合肥

  后營改增時代建筑安裝企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營全過程中的稅務(wù)風(fēng)險管控專題‖2017年7月12–14日‖—‖安 徽 • 合 肥‖—‖主 講：肖太壽‖‖課程說明‖ 全面營改增后，建筑企業(yè)面臨的增值稅納稅義務(wù)時間如何確..

  ￥3,000   元/ 天

  人氣：2029  

  

• 營改增后房地產(chǎn)企業(yè)開發(fā)全流程中的稅務(wù)風(fēng)險管控與 合同控稅及票據(jù)控稅研討會通知

  開課時間：已開課

  開課地點(diǎn)： 江蘇-南京

  營改增后房地產(chǎn)企業(yè)開發(fā)全流程中的稅務(wù)風(fēng)險管控與合同控稅及票據(jù)控稅研討會通知‖2017年6月23–25日‖—‖南京•辰茂新世紀(jì)大酒店‖—‖主講：肖太壽‖‖課程說明‖ 企業(yè)的稅收源于業(yè)務(wù)流程，因?yàn)槠?font face=Arial>..

  ￥3,000   元/ 天

  人氣：1735