加入世界貿(mào)易組織之后，中國(guó)銀行就面臨著更加嚴(yán)峻的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，中國(guó)工商銀行的董事長(zhǎng)姜建清也說(shuō)過(guò)“強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)掌控力成為培育現(xiàn)代商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要內(nèi)容，能否實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制是衡量各家銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)弱的重要標(biāo)尺。”這都說(shuō)明了銀行要想要在激烈競(jìng)爭(zhēng)的大勢(shì)下生存和發(fā)展，必須要做好風(fēng)險(xiǎn)管理。

       我國(guó)銀行行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理起步較晚，風(fēng)險(xiǎn)管理和防范意識(shí)的對(duì)策還未很到位，具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

       1．風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱，尚未建立科學(xué)的管理體系

       我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理較西方國(guó)家起步相對(duì)晚，還沒(méi)形成一個(gè)完善的體系來(lái)進(jìn)行統(tǒng)一管理，缺乏統(tǒng)一的管理目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)信息溝通；風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)于分散在各個(gè)部門的風(fēng)險(xiǎn)管理并未起到檢查和督導(dǎo)作用。不良貸款邊清邊冒的問(wèn)題比較突出。

       2．風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行力度較弱，責(zé)任不明晰，內(nèi)控管理機(jī)制不完善

       銀行內(nèi)部缺乏一個(gè)統(tǒng)一完整的內(nèi)部控制法規(guī)制度及操作規(guī)則，不少制度規(guī)定有粗略化、大致化、模糊化現(xiàn)象。缺乏嚴(yán)格、有效的內(nèi)控管理，審貸分離不夠嚴(yán)格，風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不明晰。另外銀行會(huì)計(jì)、儲(chǔ)蓄、出納、信用證、承兌貼現(xiàn)等這些業(yè)務(wù)的操作環(huán)節(jié)內(nèi)控管理不到位，執(zhí)行制度不力等問(wèn)題促使這些業(yè)務(wù)崗位的案件呈現(xiàn)出高發(fā)勢(shì)頭。

       3．過(guò)分追求業(yè)務(wù)指標(biāo)，忽視風(fēng)險(xiǎn)管理

       受傳統(tǒng)市場(chǎng)的影響，我國(guó)銀行還著重將利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)放在首位上，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，一些基層銀行領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)思想不正確，重貸款客戶的搶奪輕貸款質(zhì)量的管理，不嚴(yán)格執(zhí)行信貸管理規(guī)章制度，導(dǎo)致降低標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放貸款，形成信貸風(fēng)險(xiǎn)。

       4．獎(jiǎng)罰激勵(lì)機(jī)制不完善，缺乏事前風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警機(jī)制

       國(guó)內(nèi)銀行普遍以提高市場(chǎng)占有率為導(dǎo)向的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，追求客戶數(shù)量和業(yè)務(wù)規(guī)模的增長(zhǎng)，存在重存貸款總量、輕質(zhì)量效益的傾向，加上責(zé)任追究制度不落實(shí)，處罰不及時(shí)且偏于寬松，達(dá)不到懲罰的目的，導(dǎo)致約束制度虛化，形成風(fēng)險(xiǎn)。加上國(guó)內(nèi)大多銀行都沒(méi)有專門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警系統(tǒng)，風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)期以來(lái)以定性分析為主，缺乏量化分析，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量、監(jiān)測(cè)等方面科學(xué)性不夠，對(duì)于早期風(fēng)險(xiǎn)的防范仍是一片空白。　　

       5．風(fēng)險(xiǎn)管理人才基礎(chǔ)比較薄弱

       風(fēng)險(xiǎn)管理人員數(shù)量少，缺乏有洞察力、判斷力和掌握先進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理知識(shí)、精通風(fēng)險(xiǎn)管理理論和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的專業(yè)人才，沒(méi)有形成職業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍。

       美國(guó)花旗銀行前主席及總裁沃爾特·威斯頓有一句名言：“事實(shí)上銀行家從事的是管理風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，簡(jiǎn)單地說(shuō)，這就是銀行業(yè)。”　這都說(shuō)明了商業(yè)銀行要生存、要發(fā)展，必須要做好風(fēng)險(xiǎn)管理。那么怎么做才能較好地控制銀行的風(fēng)險(xiǎn)，促使銀行健康發(fā)展？

       一、加強(qiáng)員工教育，打造合規(guī)文化。

       讓合規(guī)的意識(shí)滲透到每一個(gè)員工、每個(gè)崗位、每個(gè)業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)當(dāng)中去，讓員工在管理工作時(shí)能夠遵循法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)，自覺(jué)抵制各種違紀(jì)、違規(guī)、違章行為，從源頭上預(yù)防案件的發(fā)生。

       二、運(yùn)用科學(xué)，量化銀行風(fēng)險(xiǎn)。

       風(fēng)險(xiǎn)量化的第一階段是計(jì)量和跟蹤，對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行量化。第二階段是評(píng)估的階段，當(dāng)量化有關(guān)信息之后，要對(duì)它進(jìn)行衡量，在第二階段需要很多相關(guān)技術(shù)的開(kāi)發(fā)。可以建立來(lái)自于內(nèi)部和外部的風(fēng)險(xiǎn)損失事件數(shù)據(jù)庫(kù)，并從數(shù)據(jù)中擬合風(fēng)險(xiǎn)損失的分布，通過(guò)設(shè)置一個(gè)置信區(qū)間，比如95%，可以計(jì)算出風(fēng)險(xiǎn)損失。而到了第三階段，就是向各個(gè)管理層提供數(shù)據(jù)，以讓他們采取適當(dāng)?shù)难a(bǔ)救措施，解決所面臨的問(wèn)題。

       三、與時(shí)俱進(jìn)，完善規(guī)章制度。

       適應(yīng)改革和發(fā)展的形勢(shì)，制定符合趨勢(shì)的業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作流程。對(duì)那些不適應(yīng)新發(fā)展的規(guī)定和辦法，該廢止的廢止，該補(bǔ)充的補(bǔ)充，該修訂的修訂。在制度面前做到平等，堅(jiān)持以制度為標(biāo)準(zhǔn)，事實(shí)為依據(jù)，不搞雙重或多重標(biāo)準(zhǔn)，不故意夸大或縮小問(wèn)題，不回避矛盾，不當(dāng)“和事老”，報(bào)實(shí)情、說(shuō)實(shí)話。對(duì)一切破壞內(nèi)部控制運(yùn)行的違紀(jì)違規(guī)者，不管是誰(shuí)，做到王子犯法與庶民同罪，以維護(hù)制度的嚴(yán)肅性、權(quán)威性。否則，姑息遷就則久必釀成大禍。

       四、優(yōu)選客戶，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

       一是選擇信用記錄好及實(shí)力強(qiáng)的客戶。客戶自身的信譽(yù)與實(shí)力起著非常重要的作用。客戶實(shí)力較強(qiáng)，一般來(lái)說(shuō)還款有保障；客戶的信用記錄一直保持良好，一般來(lái)說(shuō)客戶違約的可能性較小。二是選擇現(xiàn)金流可預(yù)測(cè)和可支配的客戶。客戶的還款最終要落實(shí)到現(xiàn)金，在信貸過(guò)程中要擯棄以往陳舊的觀念，樹(shù)立起“現(xiàn)金為王”的理念，丟棄“典當(dāng)文化”。我們所說(shuō)的現(xiàn)金流是可預(yù)測(cè)或可預(yù)見(jiàn)的，要對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況及經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目有充分的了解，按照科學(xué)的方法對(duì)未來(lái)的現(xiàn)金流進(jìn)行預(yù)測(cè)，否則，光是強(qiáng)調(diào)現(xiàn)金流的重要性是毫無(wú)意義的。同時(shí)，客戶的現(xiàn)金流是可支配用于還款的，否則，貸款風(fēng)險(xiǎn)還是無(wú)法化解。

       五、借鑒國(guó)際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方法，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和防范能力

       (1)要逐步重視經(jīng)濟(jì)資本及其分配在銀行風(fēng)險(xiǎn)控制中的作用。銀行經(jīng)營(yíng)不單要考慮預(yù)期損失、還要考慮非預(yù)期損失。真正的風(fēng)險(xiǎn)是非預(yù)期損失，所以經(jīng)濟(jì)資本要成為銀行確定其風(fēng)險(xiǎn)控制邊界的基礎(chǔ)：當(dāng)它在數(shù)量上接近或超過(guò)銀行的實(shí)際資本時(shí)、說(shuō)明銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平接近或超過(guò)其實(shí)際承受能力、這時(shí)銀行要么通過(guò)一些途徑增加實(shí)際資本、要么控制或回縮其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)行為、否則其安全性將受到威脅。

       (2)加強(qiáng)對(duì)國(guó)外先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理論和方法的學(xué)習(xí)和研究，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)度量的需要建立完善的數(shù)據(jù)信息庫(kù)，針對(duì)我國(guó)的具體經(jīng)濟(jì)環(huán)境的特點(diǎn)，分別建立側(cè)重市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)各自不同特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)度量模型。實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的事前預(yù)測(cè)和定量分析。

       (3)國(guó)外銀行常用RAROC指標(biāo)作為風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的高效衡量指標(biāo)。RAROC指標(biāo)計(jì)算公式為RAROC一(利潤(rùn)一預(yù)期損失)／經(jīng)濟(jì)資本，以RA—R0C指標(biāo)為工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，能夠把風(fēng)險(xiǎn)控制工作融合在銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作中。銀行各部門、分行和各項(xiàng)業(yè)務(wù)都可以計(jì)算自己的RAROC指標(biāo)、并且相互間可以直接對(duì)RAROC指標(biāo)的高低進(jìn)行比較。這樣、以RAROC指標(biāo)為基礎(chǔ)、銀行由過(guò)去對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的單獨(dú)分析、孤立管理，轉(zhuǎn)變到以經(jīng)濟(jì)資本分配為基礎(chǔ)、以RAROC指標(biāo)為紐帶，使各種風(fēng)險(xiǎn)的管理聯(lián)系起來(lái)，在銀行總體范圍內(nèi)建立一個(gè)集中統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。