【培訓對象】
企業股東投資人、企業職業經理人、執行總監、財務總監、稅收總監，財務主管、稅收主管，財務部長、稅收部長，稅收經理、財務經理，銷售主管、銷售經理，采購主管、采購經理，企業合同、法務人員，企業財務會計和其他財稅人員，企業其他管理人員。

【培訓收益】
 全面把握和理解稅收優惠政策的一般原則、原理以及運用；  系統掌握現行增值稅優惠政策及其適用操作技巧；  熟悉現行企業所得稅優惠政策體系及其籌劃運用處置；  了解新個人所得稅法下的稅收優惠內容與籌劃選擇；  系統梳理和歸納其他地方小稅中的優惠政策與籌劃運用  了解和把握稅收風險規避與納稅籌劃的一般原則與技巧；  全面提升財務辦稅人員的涉稅風險防控能力與技巧；  促進企業財稅管理水平與風險防控能力的提升，為企業爭取最大化的稅收收益。

 序、稅收優惠政策不能隨便用
1. 案例：適用增值稅免稅政策反而多繳稅
2. 案例：適用固定資產一次性扣除政策讓企業損失慘重
一、稅收優惠政策及其運用概述
1. 稅收優惠政策真能給企業帶來效益嗎？
2. 稅收優惠政策都有哪些不同的類型？
3. 了解稅收優惠政策分類有什么意義？
4. 如何才能獲得最準確的稅收優惠政策？
5. 面對稅收優惠政策，企業該如何做？
6. 當前，我國稅收優惠政策的現狀如何？
二、增值稅優惠政策梳理及其運用操作
1. 增值稅暫行條例規定的優惠政策有哪些？
2. “營改增”中確定的優惠政策有哪些？
3. 小規模納稅人免稅優惠政策與操作運用
（1） 別把起征點與減免稅搞混了
（2） 小規模納稅人增值稅減免稅新政解讀
（3） 享受相關優惠政策須注意的一些細節
4. 改善民生類增值稅減免稅政策梳理與運用
（1） 禽蛋蔬菜等后批零業務的減免稅優惠
（2） 住房類相關的增值稅減免稅優惠
（3） 重點群體再就業增值稅減免稅優惠
（4） 社會保障項目與業務的增值稅減免稅優惠
5. 鼓勵高新技術發展的增值稅優惠與風險規避
6. 促進區域經濟發展的增值稅優惠與運用
7. 促進小微企業的增值稅減免稅優惠與籌劃
8. 促進企業轉型升級的增值稅優惠與運用
9. 促進節能環保項目的增值稅優惠與運用
10. 支持金融資本市場發展的增值稅減免稅優惠
11. 支持三農發展的增值稅減免稅優惠
12. 鼓勵文化教育產業發展的增值稅減免稅優惠
三、企業所得稅優惠梳理及其運用操作
（一） 企業所得稅優惠政策概述
1. 企業所得稅優惠對企業的影響
2. 企業所得稅優惠政策的分類
3. 企業所得稅優惠政策的辦理
4. 優惠備案與優惠權利享受的協調
5. 稅收優惠與所得稅匯算清繳
（二） 免稅、減計收入類稅收優惠
1. 免稅收入與不征稅收入的內涵比較
2. 免稅收入與不征稅收入企業所得稅待遇差異
3. 免稅收入與不征稅收入的增值稅待遇差異
4. 國債利息收入
5. 符合條件的居民企業之間的股息、紅利等權益性投資收益
6. 符合條件的非營利組織的收入
7. 中國清潔發展機制基金取得的收入
8. 證券投資基金從證券市場取得的收入
9. 證券投資基金投資者獲得的分配收入
10. 證券投資基金管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入
11. 取得的地方政府債券利息所得或收入
12. 受災地區企業取得的救災和災后恢復重建款項等收入
13. 中國期貨保證金監控中心有限責任公司取得的銀行存款利息等收入
14. 中國保險保障基金有限責任公司取得的保險保障基金等收入
15. 綜合利用資源生產產品取得的收入
16. 金融、保險等機構取得的涉農利息、保費收入
17. 取得的中國鐵路建設債券利息收入
（三） 加計扣除類稅收優惠政策
1. 研究開發費用加計扣除
2. 殘疾人工資加計扣除
3. 國家鼓勵的其他就業人員工資加計扣除
4. 其他加計扣除
（四） 所得減免類稅收優惠
1. 所得減免的內涵及其與收入減免的差異
2. 農、林、牧、漁業項目的免稅
3. 農、林、牧、漁業項目的減稅　
4. 國家重點扶持的公共基礎設施項目的減免稅
5. 符合條件的環境保護、節能節水項目的減免稅
6. 符合條件的技術轉讓項目的減免稅
7. 實施清潔發展機制項目的減免稅
8. 符合條件的節能服務公司實施合同能源管理項目的減免稅
（五） 抵扣應納稅所得額類稅收優惠
（六） 減免所得稅類稅收優惠
1. 小型微利企業減免優惠
2. 高新技術企業減免優惠
3. 民族自治地方企業減免優惠
4. 經濟特區和上海浦東新區新設立的高新技術企業
5. 經營性文化事業單位轉制企業
6. 動漫企業
7. 受災地區損失嚴重的企業
8. 受災地區農村信用社
9. 受災地區的促進就業企業
10. 技術先進型服務企業
11. 新疆困難地區新辦企業
12. 新疆喀什、霍爾果斯特殊經濟開發區新辦企業
13. 支持和促進重點群體創業就業企業
14. 集成電路線寬小于0.8微米（含）的集成電路生產企業
15. 集成電路線寬小于0.25微米的集成電路生產企業
16. 投資額超過80億元人民幣的集成電路生產企業
17. 新辦集成電路設計企業（填寫A107042）
18. 國家規劃布局內重點集成電路設計企業
19. 符合條件的軟件企業（填寫A107042）
20. 國家規劃布局內重點軟件企業
21. 設在西部地區的鼓勵類產業企業
22. 符合條件的生產和裝配傷殘人員專門用品企業
23. 中關村國家自主創新示范區從事文化產業支撐技術等領域的高新技術企業
24. 享受過渡期稅收優惠企業
25. 橫琴新區、平潭綜合實驗區和前海深港現代化服務業合作區企業
26. 項目所得額按法定稅率減半征收企業所得稅疊加享受減免稅優惠
（七） 稅額抵免類稅收優惠
（八） 固定資產加速折舊稅收優惠
四、個人所得稅優惠政策梳理及運用
（一） 稅法確定的個人所得稅優惠
（二） 稅法修改后有關優惠政策銜接問題
1. 全年一次性獎金的計稅政策與選擇
2. 央企負責人年度績效薪金與任職獎勵的選擇
3. 保險營銷員、證券經紀人傭金收入個稅政策
4. 個人領取年金時的個稅計算與適用
5. 解除勞動關系、提前退休、內部退養的一次性補償收入的政策
6. 單位低價向職工售房的政策
7. 外籍個人有關津補貼的政策選擇
（三） 新稅法施行后繼續執行的88項稅收優惠
五、其他稅種優惠政策梳理及運用
（一） 土地使用稅及房產稅納稅籌劃與操作
1. 真能選擇地點實施土地使用稅籌劃嗎？
2. 房地產企業請及早辦理土地使用權分割！
3. 把土地打造成公園對外開放對企業有利？
4. 選擇好經營地點實施房產稅籌劃有點兒難！
5. 非房產價值剝離出去需要注意哪些事項？
6. 房屋內的機器設備能否單獨對外租賃？
7. 房產租金是否真的可以向牧業費轉換？
8. 房產租金向倉儲轉換面臨怎樣的風險？
9. 土地與房產分享需要注意哪些細節？
10. 合同中的“免租期”條款如何設定？……
（二） 印花稅的納稅籌劃與案例解析
1. 別胡亂做賬就是最大的納稅籌劃！
2. 小型微型企業您有沒有多繳納印花稅？
3. 以不含稅價簽訂合同是最基本的籌劃！
4. 模糊交易的合同價格獲取資金時間價值！
5. 保守估計交易金額延緩納稅義務發生！
6. 明晰合同的交易業務有效實施納稅籌劃！
7. 減少分包環節規避印花稅負擔！
8. 避免補充協議雖可籌劃但增加合同風險！
9. 選擇“最佳”的稅款繳納方式實施籌劃！
10. 有效合作選擇最便宜的稅收征管方式！
（三） 契稅的納稅籌劃與操作技巧
1. 個人購買“特定”房產能否獲得籌劃收益？
2. “交換”不動產需要注意哪些事項？
3. 承受不動產中該如何利用主體進行籌劃？
4. 優惠受讓不動產時，該如何利用合同籌劃？
5. 受讓資產包時該如何規避高稅負風險？
6. 合同分別簽訂籌劃難道沒有條件限制嗎？
7. 企業重組中的契稅操作必須滿足政策條件！
8. 選擇交易主體可稽查但風險可能很高！
9. 不妨試試第三方合同策略實施納稅籌劃
10. 利用好稅收優惠永遠都能獲得籌劃收益！……
（四） 土地增值稅的籌劃與案例分享
1. 變土地轉讓為投資并不是無條件的！
2. 項目轉讓變身股權轉讓必須批判！
3. 從房地產開發向代理建房轉變
4. 把控好增值率，就必須學會折騰！
5. 選擇好受讓主體，攫取最大化收益！
6. 控制房地產售價籌劃法純屬胡說八道！
7. 收入分散與轉移或許可以籌劃？
8. 土地返還款變身籌劃背負多大的風險！
9. 項目合并籌劃或許沒您想像的那么簡單！
10. 推遲清算可行，但納稅人沒有多少勝算！
11. 開發成本調整都騙人的理論游戲！
12. 利息支出籌劃可以試但需注意細節
13. 以流轉稅換取土地增值稅就是一個騙局
14. 規避土地增值稅不妨試試三步走籌劃策略
15. 選擇好的征收方式也可以實施有效籌劃
（五） 其他地方小稅優惠政策梳理與運用
1. 以最低標準繳納保險真的可行嗎？未必！
2. 月入不足10萬的納稅人，您籌劃了嗎？
3. 城建稅是否也可以選擇適用低稅率？
4. 耕地占用稅，搞清楚納稅人特別重要！
5. 環境保護稅納稅人該如何籌劃？
六、互動交流：您來問，老師答，疑難問題不帶回家

 國內著名財稅專家
注冊稅務師、法律碩士
多家標桿企業長期的稅務顧問，長期從事企業納稅籌劃研究與實務操作

實戰經驗：
在《財政研究》、《經濟研究參考》、《涉外稅務》、《財會通訊》、《稅務與經濟》等報刊發表論文百余篇、實務文章六百余篇，有二十余篇文章被中國人民大學報刊復印資料全文轉載；出版有《新納稅申報表填報》、《個人所得稅法解讀》、《企業所得稅匯算清繳手冊》等。

中國建筑財稅協會、中國稅網特約專家；中國納稅答疑網答疑專家，個人所得稅專家庫成員，在業界享有“財稅百事通”、“稅法活字典”稱號；長期從事建筑業、房地產行業的稅收政策操作、稅收籌劃、稅務稽查風險防控、投融資運作、所得稅匯算清繳等課程的講授，深受廣大學員好評。先后在北京、上海、深圳、廣州、南京等 100多個城市舉辦過講座與培訓。

授課特點：
總能將法律邏輯與會計嚴謹融為一體，實現豐滿理論與骨感實操的和諧統一，睿智中飽含幽默，調侃中盡顯專業。

主講課程：
《經濟下行背景下建筑房地產》《供應鏈納稅籌劃與涉稅風險防控》《金稅四期背景下的稅務稽查風險》《供應鏈納稅籌劃與涉稅風險防范》《房企收并購涉稅事項及風控方案》《疫后企業涉稅風險防控與納稅籌劃》《智慧稅務時代粗暴式納稅籌劃的終結》《企業家的財務規劃、避稅與納稅籌劃》《主流納稅籌劃思路與案例的成敗得失》《數據智能化時代企業納稅治理理念創新》《企業融資活動的涉稅風險及其籌劃管控》《供應鏈納稅籌劃與關聯交易稅務風險防范》《別人的納稅籌劃思路與方法您為啥用不了》《房地產企業涉稅疑難與爭議問題處置規則》《建筑房地產企業財稅疑難問題及解決之道》《企業并購重組業務的財稅處理與納稅籌劃》《股權全生命周期涉稅風險防控與思路創新》《金稅四期智慧稅務時代企業稅務合規管理》《土地增值稅立法前瞻及土地增值清算與籌劃》《智慧稅務時代企業納稅治理理念變革與創新》《經濟下行背景下企業納稅危機應對與案例解析》《金四數智化監控時代企業納稅籌劃創新與變革》《企業年終關賬的財稅處理及其風險的籌劃管控》《企業股權全生命周期涉稅風險防控與合規籌劃》《全電發票時代企業財稅風險的合同管控與籌劃》《企業所得稅年終關賬與匯算清繳排雷行動綱要》《金稅四期智慧稅務時代企業稅務稽查風險應對》《建筑施工企業全過程納稅風險點剖析及破解之策》《土地增值稅立法前瞻及土地增值清算實務與籌劃》《降稅減費新政應用與稅務稽查風險應對》《高凈值人員個人所得稅風險規避與納稅籌劃實操》《房地產及建工企業全稅種涉稅風險規避與稽查應對》《年終關賬與所得稅匯算清繳排雷行動綱要》《企業投融資及并購重組業務的合規處理與風險控制》《金稅四期智慧稅務時代房企粗暴式納稅籌劃的終結》《房地產企業借款費用的企業所得稅風險與籌劃管控》《金稅四期智慧稅務時代下企業稅務稽查風險的應對》《房地產開發各流程疑難問題處理與納稅籌劃思路創新》《金四數智化監控時代房地產企業納稅籌劃創新與變革》《經濟下行背景下建筑房地產企業納稅籌劃創新與增效》《“金稅四期”+“全電發票”背景下企業涉稅風險管理》《金稅四期智慧稅務時代企業財稅風險的合同管控與籌劃》《金稅四期下高收入高凈值人群合規納稅籌劃與財富增值》《數據智能化時代房地產企業納稅及風險治理能力特訓營》《數智化監管時代建筑安裝企業稅費疑難問題與化解之策》《全維度監管時代房地產企業利益最大化與個人財富增值》《企業所得稅匯算清繳中合同、票據與憑證和風險及管控》《所得稅匯繳重點、疑點、難點、痛點、堵點的風險防控》《年度企業所得稅匯算清繳風險控制與合規籌劃分享》《金稅四期智慧稅務時代房地產與建工企業稅務稽查風險應對》《“金稅四期+全電發票”時代企業會計核算中的稅收風險管理》《最新稅收優惠政策的運用與合理避稅：用好政策、合理籌劃》《數智時代下房地產開發企業供應鏈涉稅風險防控與納稅籌劃》《“金三”變“金四”背景下企業社保與稅收風險的數智化應對》《數據智能化時代企業合同、票據、憑證的涉稅風險管控與應對》《金稅四期智慧稅務時代資本運作納稅籌劃思路調整與風險防控》《“金稅四期”+“全電發票”背景下建筑安裝企業涉稅風險管理》《金稅四期智慧稅務背景下企業融資活動的涉稅風險及其籌劃管控》《企業所得稅匯算清繳中，合同、票據與憑證風險規避及管控奇招》《社保入稅、金四控稅時代下建筑施工企業稅費風險的數智化應對》《建筑地產企業2022年度企業所得稅匯繳高頻風險防控與規劃應對》《企業所得稅匯繳中，合同票據憑證管理及對業務真實性合理性證明》《抗疫新政解讀及數據智能化時代企業納稅風險防控與籌劃操作創新》《最新企業所得稅新政解析與數智化時代所得稅匯繳風險管控新思維》《“金三”變“金四”背景下企業社保與稅收風險的數智化處置與應對》《減稅降費新政策解讀與疫情持續背景下財稅風險防控關鍵點》《金稅四期智慧稅務時代企業合同、票據、憑證的涉稅風險管控與應對》《土地增值稅清算及稅款計繳中的重點疑難問題處置與稅務稽查風險應對》《土地增值稅清算及稅款計繳中的疑難問題處置風險規避與稅務稽查應對》《金稅四期智慧稅務監管背景下高收入高凈值人群個稅合規籌劃與財富增值》《金稅四期智慧稅務數智監控時代企業財稅風險新形勢與納稅籌劃合規調整》《企業涉稅業務疑難點、變化點和風險點詳解暨新會計準則核算全案例演練》《金稅四期稅務數智化監管下企業合同、票據、憑證的涉稅風險防控與應對》《稅務改革熱點與趨勢分析及大數據智慧稅務時代企業涉稅風險數智化防控》《企業所得稅匯繳重點、疑點、難點、痛點、堵點、關鍵點、風險點的處理及風險防控》《企業所得稅匯繳重點、疑點、難點、痛點、堵點、關鍵點、風險點的處理及風險防控》《社保入稅新政下社保、農民工個稅的節約妙計、建筑勞務掛靠利潤提取和建筑合同賬務處理技巧》《金四控稅下建安企業社保與個稅籌劃及企業所得稅核定改查賬后風險防控與合同憑證處置技巧》